有価証券報告書-第49期(令和2年9月21日-令和3年9月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月20日)		当事業年度 (2021年9月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	109百万円		162百万円
未払事業税	39百万円		56百万円
未払費用	18百万円		28百万円
たな卸資産評価損	38百万円		32百万円
長期未払金	186百万円		186百万円
退職給付引当金	146百万円		147百万円
減損損失	39百万円		39百万円
土地評価差額金	15百万円		15百万円
その他有価証券評価差額金	48百万円		33百万円
その他	95百万円		107百万円
繰延税金資産小計	739百万円		809百万円
評価性引当額	△81百万円		△80百万円
繰延税金資産合計	658百万円		728百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2百万円		△2百万円
繰延税金負債合計	△2百万円		△2百万円
繰延税金資産の純額	656百万円		726百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月20日)		当事業年度 (2021年9月20日)
法定実効税率	30.46%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.01%
住民税均等割	0.91%
税額控除	△0.24%
評価性引当額の増減	0.33%
その他	0.88%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.58%