有価証券報告書-第46期(平成29年9月21日-平成30年9月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年9月20日)		当事業年度 (2018年9月20日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	87,155千円		91,283千円
未払事業税	24,277千円		27,778千円
未払費用	16,190千円		15,621千円
棚卸資産評価損	40,816千円		42,962千円
その他	302千円		12,504千円
計	168,742千円		190,150千円
繰延税金資産(固定)
長期未払金	187,443千円		186,711千円
退職給付引当金	118,402千円		129,815千円
ゴルフ会員権評価損	3,639千円		3,639千円
減価償却超過額	133千円		107千円
減損損失	42,975千円		42,011千円
土地評価差額金	15,975千円		15,975千円
その他	30,954千円		41,031千円
小計	399,524千円		419,291千円
評価性引当額	△82,177千円		△82,299千円
計	317,346千円		336,991千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△2,099千円		△2,099千円
計	△2,099千円		△2,099千円
繰延税金資産の純額	483,989千円		525,043千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年9月20日)		当事業年度 (2018年9月20日)
法定実効税率	30.69%		30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.17%		0.21%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.84%		△0.02%
住民税均等割	1.02%		1.30%
税額控除	△0.41%		△0.35%
のれん償却	0.05%		-
評価性引当額	0.14%		0.01%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		0.06%
その他	0.05%		0.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.87%		31.93%