有価証券報告書-第91期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	70,478千円	72,237千円
役員退職慰労引当金	36,940	37,990
減損損失	108,000	108,000
資産除去債務	3,579	3,579
ゴルフ会員権	300	300
その他	3,917	9,428
繰延税金資産小計	223,215	231,534
評価性引当額	△150,192	△150,877
繰延税金資産合計	73,023	80,657
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	328,639	320,822
その他	216	651
繰延税金負債合計	328,856	321,473
繰延税金負債の純額	255,832	240,816

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	-%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	-	0.1
受取配当金益金不算入額	-	△6.1
評価性引当額	-	0.6
住民税均等割等	-	0.9
税額控除	-	△6.8
その他	-	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	17.7

※前事業年度においては税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。