有価証券報告書-第93期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)	当事業年度 (2023年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	4,507千円	2,052千円
未払事業所税	1,889	2,152
棚卸評価損	23,870	23,870
退職給付引当金	68,922	75,033
役員退職慰労引当金	39,640	72,214
減損損失	108,000	111,787
資産除去債務	3,579	3,422
電話加入権	1,008	1,008
その他	32,626	1,994
繰延税金資産小計	253,068	293,536
評価性引当額	△152,527	△131,020
繰延税金資産合計	100,540	162,516
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	313,005	306,835
その他	724	3,926
繰延税金負債合計	313,730	310,762
繰延税金負債の純額	213,189	148,245

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)	当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	0.3	3.5
受取配当金益金不算入額	△6.6	△52.1
評価性引当額	0.9	0.0
住民税均等割等	0.9	6.1
税額控除	△9.7	△28.8
その他	0.3	10.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.1	△30.9