有価証券報告書-第94期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,052千円	1,900千円
未払事業所税	2,152	1,893
税務上の繰越欠損金	-	25,138
棚卸評価損	23,870	1,919
賞与引当金	-	16,469
退職給付引当金	75,033	77,592
役員退職慰労引当金	72,214	19,639
減損損失	111,787	105,533
資産除去債務	3,422	3,465
電話加入権	1,008	1,008
その他	1,994	4,546
繰延税金資産小計	293,536	259,108
評価性引当額	△131,020	△123,422
繰延税金資産合計	162,516	135,686
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	306,835	284,349
有価証券評価差額金	3,926	5,554
その他	-	746
繰延税金負債合計	310,762	290,650
繰延税金負債の純額	148,245	154,964

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	3.5	0.4
受取配当金益金不算入額	△52.1	△19.2
評価性引当額	0.0	△4.4
住民税均等割等	6.1	1.0
税額控除	△28.8	△4.0
その他	10.4	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△30.9	3.9