有価証券報告書-第92期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	4,432千円	4,507千円
未払事業所税	1,876	1,889
棚卸評価損	1,152	23,870
退職給付引当金	72,237	68,922
役員退職慰労引当金	37,990	39,640
減損損失	108,000	108,000
資産除去債務	3,579	3,579
電話加入権	1,008	1,008
その他	9,428	32,626
繰延税金資産小計	231,534	253,068
評価性引当額	△150,877	△152,527
繰延税金資産合計	80,657	100,540
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	320,822	313,005
その他	651	724
繰延税金負債合計	321,473	313,730
繰延税金負債の純額	240,816	213,189

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	0.1	0.3
受取配当金益金不算入額	△6.1	△6.6
評価性引当額	0.6	0.9
住民税均等割等	0.9	0.9
税額控除	△6.8	△9.7
その他	△0.9	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.7	16.1