有価証券報告書-第87期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	12,692千円	12,692千円
退職給付引当金	64,078	60,685
役員退職慰労引当金	31,077	31,809
減損損失	108,644	115,294
関係会社出資金評価損	7,654	-
資産除去債務	3,567	3,567
ゴルフ会員権	299	299
減価償却超過額	24	2,156
その他	2,275	9,608
繰延税金資産小計	230,312	236,113
評価性引当額	△162,760	△164,666
繰延税金資産合計	67,552	71,446
(繰延税金負債)
未収還付事業税	664	-
圧縮記帳積立金	358,646	351,057
その他有価証券評価差額金	314	1,645
繰延税金負債合計	359,625	352,702
繰延税金負債の純額	292,073	281,255

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.5%	30.3%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.4	0.6
受取配当金益金不算入額	△13.7	△4.1
評価性引当額	△2.6	0.7
住民税均等割等	3.9	0.6
税額控除	△17.0	△8.7
税率変更	△6.5	-
その他	△0.7	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.7	19.5