有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

4 偶発債務
(1)保証債務
他の会社の金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。

前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
関係会社			関係会社
伊藤忠トレジャリー㈱ (注)1	651,467	百万円	リテールインベストメント カンパニー合同会社	416,500	百万円
リテールインベストメント カンパニー合同会社	416,500		Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	315,759
Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	373,855		デジタルバリューチェーン パートナーズ合同会社	311,107
伊藤忠フードインベストメント 合同会社	78,555		伊藤忠トレジャリー㈱ (注)1	155,825
ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	59,895		伊藤忠フードインベストメント 合同会社	78,555
伊藤忠自動車投資合同会社	45,260		ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	63,972
BSインベストメント㈱	42,200		BSインベストメント㈱	51,699
シトラスインベストメント合同会社	41,100		伊藤忠自動車投資合同会社	45,260
ITOCHU FIBRE LIMITED	40,437		シトラスインベストメント合同会社	38,450
その他	229,860		その他	328,348
小計	1,979,129		小計	1,805,475
一般			一般
HCJホールディングス㈱	41,053		HCJホールディングス㈱	40,323
その他	21,212		その他	23,207
小計	62,265		小計	63,530
合計 (内 外貨建)	2,041,394		合計 (内 外貨建)	1,869,005
	(662,168)			(644,347)

(注)1 当社は伊藤忠トレジャリー㈱による金融機関からの借入債務、前事業年度929,956百万円及び当事業年度
387,410百万円に対して保証を行っておりますが、下記の金額を控除した651,467百万円及び155,825百万円
を前事業年度及び当事業年度における当社の保証額として記載しております。
・保証対象となる借入債務のうち、前事業年度76,578百万円及び当事業年度29,815百万円はOrchid
Alliance Holdings Limitedへの長期貸付を目的とした借入債務であり、当社は当該貸付について
Orchid Alliance Holdings Limitedの長期借入債務に対しても保証を行っているため、保証額から控除
しております。
・保証対象となる借入債務には、伊藤忠トレジャリー㈱が当社の引受輸入手形を免責的債務引受した
ことによる借入債務が含まれます。このうち、前事業年度201,911百万円及び当事業年度201,770百万円
は、当該債務引受に際し当社が未決済であり、伊藤忠トレジャリー㈱に対して計上している未払金の
残高と対応することから、保証額から控除しております。
2 当社は、前事業年度においては、Orchid Alliance Holdings Limitedによる金融機関等からの借入債務
430,176百万円に対して保証を行っており、当該保証債務に対し56,321百万円の債務保証等損失引当金を
計上していたことから、引当金を控除した373,855百万円を当社の保証額として記載しております。
なお、当事業年度においては、保証額から控除した金額はありません。
3 複数の保証人がいる場合の連帯保証等は、自己の負担額を記載しております。