訂正有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

4 偶発債務
(1)保証債務
他の会社の金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。

前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
関係会社		関係会社
Orchid Alliance Holdings Limited	386,702百万円	伊藤忠トレジャリー(株) (注)1	633,140百万円
伊藤忠トレジャリー(株) (注)1	281,600	リテールインベストメント カンパニー合同会社	417,379
伊藤忠リテールインベストメント 合同会社	99,901	Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	304,139
ITOCHU Coal Americas Inc.	84,143	伊藤忠フードインベストメント 合同会社	72,352
伊藤忠フードインベストメント 合同会社	61,393	ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	54,920
ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	51,497	伊藤忠自動車投資合同会社	50,115
伊藤忠自動車投資合同会社	51,480	Dole International Holdings(株)	48,934
Dole International Holdings(株)	47,652	ITOCHU FIBRE LIMITED	45,755
ITOCHU FIBRE LIMITED	42,141	BSインベストメント(株)	41,515
BSインベストメント(株)	41,515	PT.BHIMASENA POWER INDONESIA	28,945
その他	260,219	その他 (注)3	208,884
小計	1,408,243	小計	1,906,078
一般		一般
Consolidated Grain & Barge Co.	9,468	Consolidated Grain & Barge Co.	9,632
その他	3,496	その他	7,836
小計	12,964	小計	17,468
合計 (内 外貨建)	1,421,207 (803,164)	合計 (内 外貨建)	1,923,546 (619,827)

(注)1 当社は伊藤忠トレジャリー(株)による金融機関からの借入債務、前事業年度453,858百万円及び当事業年度
792,890百万円に対して保証を行っておりますが、下記の金額を控除した281,600百万円及び633,140百万
円を前事業年度及び当事業年度における当社の保証額として記載しております。
・保証対象となる借入債務のうち、前事業年度68,777百万円及び当事業年度68,661百万円はOrchid
Alliance Holdings Limitedへの長期貸付を目的とした借入債務であり、当社は当該貸付について
Orchid Alliance Holdings Limitedの長期借入債務に対しても保証を行っているため、保証額から
控除しております。
・保証対象となる借入債務には、伊藤忠トレジャリー(株)が当社の引受輸入手形を免責的債務引受した
ことによる借入債務が含まれます。このうち、前事業年度103,481百万円及び当事業年度91,089百万円
は、当該債務引受に際し当社が未決済であり、伊藤忠トレジャリー(株)に対して計上している未払金
の残高と対応することから、保証額から控除しております。
2 当社はOrchid Alliance Holdings Limitedによる金融機関等からの借入債務、当事業年度384,749百万円に
対して保証を行っておりますが、当該保証債務に対し80,610百万円の債務保証等損失引当金を計上して
いるため、引当金を控除した304,139百万円を当社の保証額として記載しております。なお、前事業年度
においては、保証額から控除した金額はありません。
3 当社はITOCHU Coal Americas Inc.による金融機関等からの借入債務、当事業年度86,974百万円に対して
保証を行っておりますが、当該保証債務に対し86,534百万円の債務保証等損失引当金を計上しているた
め、引当金を控除した440百万円を当社の保証額として、その他に含めております。なお、前事業年度に
おいては、保証額から控除した金額はありません。
4 複数の保証人がいる場合の連帯保証等は、自己の負担額を記載しております。