有価証券報告書-第98期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

4 偶発債務
(1)保証債務
他の会社の金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。

前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
関係会社		関係会社
伊藤忠トレジャリー(株) (注)1	633,140百万円	伊藤忠トレジャリー(株) (注)1	475,600百万円
リテールインベストメント カンパニー合同会社	417,379	リテールインベストメント カンパニー合同会社	419,761
Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	304,139	Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	339,738
伊藤忠フードインベストメント 合同会社	72,352	伊藤忠フードインベストメント 合同会社	72,352
ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	54,920	ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	59,694
伊藤忠自動車投資合同会社	50,115	伊藤忠自動車投資合同会社	48,315
Dole International Holdings(株)	48,934	BSインベストメント(株)	42,200
ITOCHU FIBRE LIMITED	45,755	Dole International Holdings(株)	38,430
BSインベストメント(株)	41,515	ITOCHU FIBRE LIMITED	37,934
PT.BHIMASENA POWER INDONESIA	28,945	(株)PCH	27,834
その他 (注)3	208,884	その他	173,061
小計	1,906,078	小計	1,734,919
一般		一般
Consolidated Grain & Barge Co.	9,632	Consolidated Grain & Barge Co.	10,648
その他	7,836	その他	7,930
小計	17,468	小計	18,578
合計 (内 外貨建)	1,923,546 (619,827)	合計 (内 外貨建)	1,753,497 (613,425)

(注)1 当社は伊藤忠トレジャリー(株)による金融機関からの借入債務、前事業年度792,890百万円及び当事業年度
701,692百万円に対して保証を行っておりますが、下記の金額を控除した633,140百万円及び475,600百万円
を前事業年度及び当事業年度における当社の保証額として記載しております。
・保証対象となる借入債務のうち、前事業年度68,661百万円及び当事業年度73,662百万円はOrchid
Alliance Holdings Limitedへの長期貸付を目的とした借入債務であり、当社は当該貸付について
Orchid Alliance Holdings Limitedの長期借入債務に対しても保証を行っているため、保証額から控除
しております。
・保証対象となる借入債務には、伊藤忠トレジャリー(株)が当社の引受輸入手形を免責的債務引受した
ことによる借入債務が含まれます。このうち、前事業年度91,089百万円及び当事業年度152,430百万円
は、当該債務引受に際し当社が未決済であり、伊藤忠トレジャリー(株)に対して計上している未払金の
残高と対応することから、保証額から控除しております。
2 当社はOrchid Alliance Holdings Limitedによる金融機関等からの借入債務、前事業年度384,749百万円及
び当事業年度407,912百万円に対して保証を行っておりますが、当該保証債務に対し前事業年度80,610百万
円及び当事業年度68,174百万円の債務保証等損失引当金を計上しているため、引当金を控除した前事業年
度304,139百万円及び当事業年度339,738百万円を当社の保証額として記載しております。
3 当社は、前事業年度においては、ITOCHU Coal Americas Inc.による金融機関等からの借入債務86,974百万
円に対して保証を行っており、当該保証債務に対し86,534百万円の債務保証等損失引当金を計上していた
ことから、引当金を控除した440百万円を当社の保証額として、その他に含めておりました。なお、当事業
年度においては、同借入債務に対する保証債務はありません。
4 複数の保証人がいる場合の連帯保証等は、自己の負担額を記載しております。