有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

4 偶発債務
(1)保証債務
他の会社の金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。

前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
関係会社			関係会社
伊藤忠トレジャリー㈱ (注)1	475,600	百万円	伊藤忠トレジャリー㈱ (注)1	651,467	百万円
リテールインベストメント カンパニー合同会社	419,761		リテールインベストメント カンパニー合同会社	416,500
Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	339,738		Orchid Alliance Holdings Limited (注)2	373,855
伊藤忠フードインベストメント 合同会社	72,352		伊藤忠フードインベストメント 合同会社	78,555
ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	59,694		ITOCHU TAIWAN INVESTMENT CORPORATION	59,895
伊藤忠自動車投資合同会社	48,315		伊藤忠自動車投資合同会社	45,260
BSインベストメント㈱	42,200		BSインベストメント㈱	42,200
Dole International Holdings㈱	38,430		シトラスインベストメント合同会社	41,100
ITOCHU FIBRE LIMITED	37,934		ITOCHU FIBRE LIMITED	40,437
㈱PCH	27,834
その他	173,061		その他	229,860
小計	1,734,919		小計	1,979,129
一般			一般
Consolidated Grain & Barge Co.	10,648		HCJホールディングス㈱	41,053
その他	7,930		その他	21,212
小計	18,578		小計	62,265
合計 (内 外貨建)	1,753,497		合計 (内 外貨建)	2,041,394
	(613,425)			(662,168)

(注)1 当社は伊藤忠トレジャリー(株)による金融機関からの借入債務、前事業年度701,692百万円及び当事業年度
929,956百万円に対して保証を行っておりますが、下記の金額を控除した475,600百万円及び651,467百万円
を前事業年度及び当事業年度における当社の保証額として記載しております。
・保証対象となる借入債務のうち、前事業年度73,662百万円及び当事業年度76,578百万円はOrchid
Alliance Holdings Limitedへの長期貸付を目的とした借入債務であり、当社は当該貸付について
Orchid Alliance Holdings Limitedの長期借入債務に対しても保証を行っているため、保証額から控除
しております。
・保証対象となる借入債務には、伊藤忠トレジャリー(株)が当社の引受輸入手形を免責的債務引受した
ことによる借入債務が含まれます。このうち、前事業年度152,430百万円及び当事業年度201,911百万円
は、当該債務引受に際し当社が未決済であり、伊藤忠トレジャリー(株)に対して計上している未払金の
残高と対応することから、保証額から控除しております。
2 当社はOrchid Alliance Holdings Limitedによる金融機関等からの借入債務、前事業年度407,912百万円及
び当事業年度430,176百万円に対して保証を行っておりますが、当該保証債務に対し前事業年度68,174百万円及び当事業年度56,321百万円の債務保証等損失引当金を計上しているため、引当金を控除した前事業
年度339,738百万円及び当事業年度373,855百万円を当社の保証額として記載しております。
3 複数の保証人がいる場合の連帯保証等は、自己の負担額を記載しております。