有価証券報告書-第101期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40百万円		37百万円
たな卸資産	17		17
退職給付引当金	264		252
投資有価証券	231		203
関係会社株式評価損	290		290
その他	78		101
繰延税金資産小計	923		902
評価性引当額	△799		△789
繰延税金資産合計	124		113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△290		△569
未収計上受取配当金	△16		△46
建物圧縮積立金	△7		△6
その他	△0		△5
繰延税金負債合計	△314		△627
繰延税金資産純額	△190		△514

。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.55			1.50
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.89			△20.50
住民税均等割等	2.66			0.78
評価性引当額の増減	1.90			△1.95
外国税額等	0.57			-
その他	△0.42			△1.37
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.99	%		9.08	%