有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(第85期) (2025年3月31日)			当事業年度(第86期) (2026年3月31日)
繰延税金資産
	投資有価証券評価損	432	百万円		402	百万円
	賞与引当金	352			391
	退職給付引当金	440			360
	棚卸資産評価損	333			150
	資産除去債務	77			142
	関係会社株式評価損	83			101
	未払事業税	47			91
	賞与社会保険料	56			63
	ゴルフ会員権評価損	41			41
	その他	146			164
	繰延税金資産小計	2,012			1,910
	評価性引当額	△570			△559
	繰延税金資産合計	1,441			1,351
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△1,055			△1,392
	土地圧縮積立金	△108			△108
	資産除去債務	△1			△1
	繰延税金負債合計	△1,165			△1,502
	繰延税金資産の純額	276			-
	繰延税金負債の純額	-			△151

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度(第85期) (2025年3月31日)				当事業年度(第86期) (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%			30.62	%
(調整)
交際費等損金不算入の項目	1.13				0.84
受取配当金等益金不算入の項目	△3.05				△3.61
住民税均等割	0.74				0.59
法人税額の特別控除	△4.15				△3.59
評価性引当額	△0.02				△0.16
その他	△0.32				0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.95				24.84