有価証券報告書-第75期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰越欠損金	15,323	百万円	14,785	百万円
関係会社株式評価損	13,498	百万円	13,779	百万円
貸倒引当金	7,511	百万円	7,794	百万円
減損損失	2,751	百万円	2,312	百万円
投資損失引当金	1,500	百万円	1,029	百万円
その他有価証券評価差額金	684	百万円	654	百万円
その他	671	百万円	708	百万円
繰延税金資産小計	41,940	百万円	41,063	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△15,323	百万円	△14,785	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△24,828	百万円	△25,067	百万円
評価性引当額小計	△40,152	百万円	△39,852	百万円
繰延税金資産合計	1,788	百万円	1,211	百万円

(2) 繰延税金負債

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
資産除去債務に対応する除去費用	△0	百万円	△100	百万円
退職給付信託設定益	△43	百万円	△43	百万円
買換資産圧縮積立金	△9	百万円	△9	百万円
その他	△4	百万円	△4	百万円
繰延税金負債合計	△57	百万円	△157	百万円
繰延税金資産の純額	1,730	百万円	1,053	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)	当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	-%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%	9.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-%	△45.8%
評価性引当額の増減	-%	△1.5%
その他	-%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%	△6.6%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。