有価証券報告書-第74期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰越欠損金	13,524	百万円	15,323	百万円
関係会社株式評価損	9,054	百万円	13,498	百万円
貸倒引当金	4,489	百万円	7,511	百万円
減損損失	2,910	百万円	2,751	百万円
投資損失引当金	1,069	百万円	1,500	百万円
その他投資有価証券評価差額金	1,136	百万円	684	百万円
その他	853	百万円	671	百万円
繰延税金資産小計	33,039	百万円	41,940	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△13,524	百万円	△15,323	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△18,572	百万円	△24,828	百万円
評価性引当額小計	△32,097	百万円	△40,152	百万円
繰延税金資産合計	942	百万円	1,788	百万円

(2) 繰延税金負債

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
退職給付信託設定益	△43	百万円	△43	百万円
買換資産圧縮積立金	△9	百万円	△9	百万円
その他	△0	百万円	△4	百万円
繰延税金負債合計	△53	百万円	△57	百万円
繰延税金資産の純額	889	百万円	1,730	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。