有価証券報告書-第72期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	709千円		10,417千円
賞与引当金	10,662		12,795
退職給付引当金	152,835		147,935
返品調整引当金	6,860		6,517
商品評価差額	738		1,546
繰越欠損金	210,881		80,650
その他	27,683		30,938
繰延税金資産 小計	410,369		290,801
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△71,527		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△159,908		△162,882
評価性引当額 小計	△231,435		△162,882
繰延税金資産 合計	178,934		127,919
繰延税金負債
土地評価差額	△61,985		△61,985
建物資産除去債務	△1,463		△1,381
前払年金費用	△16,223		△16,299
繰延税金負債 小計	△79,672		△79,666
繰延税金資産の純額	99,261		48,253

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	0.5		0.3
評価性引当額の増減	△44.9		△19.6
欠損金切捨てによる影響額	16.7		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1		15.0