有価証券報告書-第88期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年2月28日)		当事業年度 (令和6年2月29日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	151	百万円	167	百万円
棚卸資産	26	百万円	14	百万円
貸倒引当金	1,907	百万円	1,912	百万円
役員退職慰労引当金	169	百万円	169	百万円
投資有価証券	192	百万円	208	百万円
関係会社株式及び出資金	1,928	百万円	1,912	百万円
出資金	39	百万円	40	百万円
未払事業税	195	百万円	169	百万円
土地、建物	263	百万円	279	百万円
その他	381	百万円	337	百万円
繰延税金資産小計	5,257	百万円	5,211	百万円
評価性引当額	△4,251	百万円	△4,315	百万円
繰延税金資産合計	1,005	百万円	896	百万円
(繰延税金負債)
租税特別措置法の諸準備金	△473	百万円	△466	百万円
退職給付関係	△5,181	百万円	△5,254	百万円
その他有価証券評価差額金	△30,906	百万円	△55,702	百万円
その他	△127	百万円	△843	百万円
繰延税金負債合計	△36,689	百万円	△62,266	百万円
繰延税金資産の純額	△35,684	百万円	△61,370	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年2月28日)		当事業年度 (令和6年2月29日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
課税所得の算定上永久に損金算入されない項目	0.1	%	0.2	%
住民税均等割額等	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△6.5	%	△7.4	%
評価性引当額	0.7	%	0.2	%
その他	0.9	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0	%	24.6	%