有価証券報告書-第121期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金繰入限度超過額	33百万円	35百万円
未払事業税	47百万円	44百万円
長期未払金	65百万円	65百万円
退職給付引当金	521百万円	542百万円
保有株式等評価損	342百万円	302百万円
繰延ヘッジ損益	0百万円	30百万円
その他	150百万円	165百万円
繰延税金資産小計	1,162百万円	1,185百万円
評価性引当額	△453百万円	△414百万円
繰延税金資産合計	709百万円	771百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,017百万円	△2,447百万円
繰延税金負債合計	△1,017百万円	△2,447百万円
繰延税金資産(負債△)の純額	△307百万円	△1,675百万円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債△)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれて
おります。

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
固定負債 繰延税金負債	307百万円	1,675百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.0%	△7.0%
住民税均等割等	0.6%	0.5%
評価性引当額の増減	0.1%	△0.8%
税額控除	△0.7%	△1.7%
その他	△0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5%	22.8%