有価証券報告書-第123期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金繰入限度超過額	36百万円	29百万円
未払事業税	60百万円	61百万円
長期未払金	61百万円	61百万円
退職給付引当金	540百万円	542百万円
保有株式等評価損	298百万円	303百万円
繰延ヘッジ損益	―百万円	15百万円
その他	188百万円	222百万円
繰延税金資産小計	1,186百万円	1,237百万円
評価性引当額	△418百万円	△440百万円
繰延税金資産合計	768百万円	796百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,771百万円	△3,838百万円
繰延ヘッジ損益	△0百万円	―百万円
繰延税金負債合計	△2,771百万円	△3,838百万円
繰延税金資産(負債△)の純額	△2,002百万円	△3,042百万円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債△)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
固定負債 繰延税金負債	2,002百万円	3,042百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2%	△5.7%
住民税均等割等	0.4%	0.4%
評価性引当額の増減	0.0%	0.3%
税額控除	△0.6%	△0.5%
その他	△0.1%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3%	26.0%