有価証券報告書-第72期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	228百万円		224百万円
未払事業税	56		77
賞与社会保険料	35		34
商品評価損	27		11
未払金	34		-
繰延ヘッジ損益	-		1
退職給付引当金	339		359
投資有価証券評価損	69		79
関係会社株式評価損	482		482
長期未払金	92		92
貸倒引当金	32		37
資産除去債務	32		28
その他	78		112
繰延税金資産合計	1,510		1,542
評価性引当額	△558		△567
繰延税金資産合計	951		974
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	10		-
圧縮記帳積立金	144		137
特別償却準備金	12		0
その他有価証券評価差額金	1,334		973
繰延税金負債合計	1,502		1,111
繰延税金負債の純額	550		136

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.4
住民税均等割額	1.3		1.2
役員賞与引当金	0.3		0.2
評価性引当額の増減	-		0.2
前期法人税・事業税過大計上	-		△0.5
その他	△1.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		33.3