訂正有価証券報告書-第74期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	233百万円		244百万円
未払事業税	46		79
賞与社会保険料	36		36
商品評価損	14		15
繰延ヘッジ損益	9		29
退職給付引当金	377		394
投資有価証券評価損	127		127
関係会社株式評価損	482		70
長期未払金	83		81
貸倒引当金	139		206
資産除去債務	28		28
減損損失	-		188
その他	103		182
繰延税金資産合計	1,683		1,686
評価性引当額	△615		△207
繰延税金資産合計	1,067		1,479
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	133		128
その他有価証券評価差額金	1,846		1,507
繰延税金負債合計	1,979		1,636
繰延税金負債の純額	911		156

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.5		△3.7
抱合せ株式消滅差益	△12.5		-
住民税均等割額	0.8		1.7
評価性引当額の増減	0.7		0.1
子会社の合併による繰越欠損金の引継	△1.2		-
その他	△0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.8		30.6