有価証券報告書-第73期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	224百万円		233百万円
未払事業税	77		46
賞与社会保険料	34		36
商品評価損	11		14
繰延ヘッジ損益	1		9
退職給付引当金	359		377
投資有価証券評価損	79		127
関係会社株式評価損	482		482
長期未払金	92		83
貸倒引当金	37		139
資産除去債務	28		28
その他	112		103
繰延税金資産合計	1,542		1,683
評価性引当額	△567		△615
繰延税金資産合計	974		1,067
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	137		133
特別償却準備金	0		-
その他有価証券評価差額金	973		1,846
繰延税金負債合計	1,111		1,979
繰延税金負債の純額	136		911

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△2.5
抱合せ株式消滅差益	-		△12.5
住民税均等割額	1.2		0.8
評価性引当額の増減	0.2		0.7
子会社の合併による繰越欠損金の引継	-		△1.2
その他	△0.5		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3		16.8