有価証券報告書-第170期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	322百万円		281百万円
未払事業税	105百万円		56百万円
退職給付引当金	464百万円		471百万円
貸倒引当金	1百万円		1百万円
ゴルフ会員権	26百万円		26百万円
減損損失	12百万円		12百万円
未実現固定資産売却益	958百万円		-百万円
その他	209百万円		205百万円
繰延税金資産小計	2,100百万円		1,054百万円
評価性引当額	△110百万円		△110百万円
繰延税金資産合計	1,989百万円		944百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△2百万円		△2百万円
その他有価証券評価差額金	△692百万円		△404百万円
繰延税金負債合計	△695百万円		△407百万円
繰延税金資産の純額	1,294百万円		537百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.68%		1.52%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.67%		△0.91%
住民税均等割	0.57%		0.49%
所得拡大促進税制	△0.95%		-
その他	△0.43%		△0.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.86%		31.67%