有価証券報告書-第173期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	228百万円		336百万円
未払事業税	34百万円		57百万円
退職給付引当金	418百万円		356百万円
貸倒引当金	2百万円		12百万円
関係会社貸倒引当金	-百万円		7百万円
ゴルフ会員権	26百万円		25百万円
その他	397百万円		485百万円
繰延税金資産小計	1,107百万円		1,281百万円
評価性引当額	△177百万円		△199百万円
繰延税金資産合計	930百万円		1,082百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△1百万円		△1百万円
その他有価証券評価差額金	△446百万円		△493百万円
繰延税金負債合計	△448百万円		△495百万円
繰延税金資産の純額	481百万円		586百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.09%		2.46%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.95%		△0.53%
住民税均等割	0.91%		0.69%
その他	1.05%		0.71%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.76%		33.99%