有価証券報告書-第174期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	336百万円		356百万円
未払事業税	57百万円		58百万円
退職給付引当金	356百万円		314百万円
貸倒引当金	12百万円		21百万円
関係会社貸倒引当金	7百万円		23百万円
ゴルフ会員権	25百万円		25百万円
ソフトウエア開発費	94百万円		140百万円
その他	391百万円		410百万円
繰延税金資産小計	1,281百万円		1,350百万円
評価性引当額	△199百万円		△215百万円
繰延税金資産合計	1,082百万円		1,135百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△1百万円		△1百万円
その他有価証券評価差額金	△493百万円		△761百万円
繰延税金負債合計	△495百万円		△763百万円
繰延税金資産の純額	586百万円		371百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.46%		1.95%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.53%		△4.12%
住民税均等割	0.69%		0.50%
賃上促進税制の税額控除	-%		△2.56%
その他	0.71%		0.17%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.99%		26.60%