有価証券報告書-第171期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	281百万円		222百万円
未払事業税	56百万円		48百万円
退職給付引当金	471百万円		462百万円
貸倒引当金	1百万円		2百万円
ゴルフ会員権	26百万円		26百万円
減損損失	12百万円		12百万円
その他	205百万円		292百万円
繰延税金資産小計	1,054百万円		1,067百万円
評価性引当額	△110百万円		△157百万円
繰延税金資産合計	944百万円		910百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△2百万円		△2百万円
その他有価証券評価差額金	△404百万円		△480百万円
繰延税金負債合計	△407百万円		△482百万円
繰延税金資産の純額	537百万円		427百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.52%		1.90%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.91%		△1.10%
住民税均等割	0.49%		0.81%
その他	△0.09%		1.30%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.67%		33.56%