有価証券報告書-第176期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	225百万円		338百万円
未払事業税	44百万円		70百万円
貸倒引当金	12百万円		12百万円
関係会社貸倒引当金	47百万円		72百万円
関係会社事業損失引当金	-百万円		139百万円
ゴルフ会員権	26百万円		26百万円
ソフトウエア開発費	167百万円		134百万円
その他	324百万円		316百万円
繰延税金資産小計	849百万円		1,111百万円
評価性引当額	△217百万円		△362百万円
繰延税金資産合計	632百万円		749百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△1百万円		△1百万円
その他有価証券評価差額金	△564百万円		△814百万円
繰延税金負債合計	△566百万円		△815百万円
繰延税金資産(負債)の純額	65百万円		△66百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.39%		2.02%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.15%		△0.53%
住民税均等割	0.39%		0.58%
賃上げ促進税制の税額控除	△3.08%		-%
評価性引当額の増減	0.03%		3.02%
その他	△0.02%		△0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.22%		35.34%