有価証券報告書-第99期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,150,263千円	823,326千円
土地再評価差額	265,181千円	―千円
退職給付に係る負債	337,418千円	363,878千円
子会社株式	193,097千円	193,097千円
役員退職慰労引当金	8,543千円	8,543千円
商品評価損	8,849千円	3,559千円
貸倒引当金	9,367千円	5,925千円
その他	91,883千円	91,892千円
繰延税金資産小計	2,064,605千円	1,490,222千円
評価性引当額	△2,002,826千円	△1,480,749千円
繰延税金資産合計	61,778千円	9,472千円
繰延税金負債との相殺額	△7,132千円	△8,451千円
繰延税金資産純額	54,645千円	1,021千円

繰延税金負債
土地再評価差額	1,590,798千円	1,591,418千円
その他有価証券評価差額	399,168千円	447,766千円
退職給付に係る負債	328,700千円	410,161千円
その他	6,848千円	13,917千円
繰延税金負債合計	2,325,516千円	2,463,262千円
繰延税金資産との相殺額	△7,132千円	△8,451千円
繰延税金負債純額	2,318,383千円	2,454,811千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
損金不算入永久差異	9.59%	1.03%
益金不算入永久差異	△7.94%	△0.31%
評価性引当額	△5.90%	△16.04%
税率変更に伴う差異	―%	3.38%
住民税均等割	7.24%	1.62%
その他	0.06%	0.22%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.91%	20.76%