有価証券報告書-第75期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	822	百万円	799	百万円
役員退職慰労引当金	87	百万円	92	百万円
賞与引当金	254	百万円	278	百万円
貸倒引当金	28	百万円	19	百万円
未払事業税	35	百万円	29	百万円
未払事業所税	7	百万円	8	百万円
未払社会保険料	42	百万円	46	百万円
商品評価損	96	百万円	44	百万円
減損損失	12	百万円	16	百万円
繰延資産償却超過額	3	百万円	1	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	17	百万円
繰越欠損金	71	百万円	93	百万円
その他	78	百万円	191	百万円
繰延税金資産小計	1,542	百万円	1,640	百万円
評価性引当額	△70	百万円	△34	百万円
繰延税金資産合計	1,472	百万円	1,605	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48	百万円	△73	百万円
繰延ヘッジ損益	△21	百万円	-	百万円
退職給付に係る資産	△18	百万円	△20	百万円
固定資産圧縮積立金	△228	百万円	△222	百万円
特別償却準備金	△36	百万円	△29	百万円
その他	△6	百万円	△3	百万円
繰延税金負債合計	△360	百万円	△349	百万円
繰延税金資産の純額	1,111	百万円	1,256	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	518	百万円	607	百万円
固定資産-繰延税金資産	818	百万円	868	百万円
流動負債-その他	△5	百万円	-	百万円
固定負債-繰延税金負債	△219	百万円	△219	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.1	%	4.7	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0	%	△0.7	%
住民税均等割	0.9	%	1.3	%
持分法による投資損益	△6.2	%	△3.4	%
海外子会社の適用税率差異	△0.2	%	△0.3	%
評価性引当額の増減	0.4	%	△2.2	%
のれん償却	1.2	%	1.7	%
抱合せ株式消滅差益	-	%	△1.3	%
その他	△0.2	%	0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	28.7	%	30.6	%