有価証券報告書-第82期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	102,603千円		112,638千円
未払事業税	33,569		47,946
退職給付に係る負債	616,057		620,751
役員退職慰労引当金	178,920		193,631
その他有価証券評価差額金	31,192		22,002
貸倒引当金	38,002		30,890
ゴルフ会員権評価損	33,948		33,968
投資有価証券評価損	69,369		67,942
減損損失	611,072		602,270
繰越欠損金(注) 未実現利益 その他	286,387 28,262 104,391		182,913 28,497 78,430
繰延税金資産小計	2,133,777		2,021,883
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△286,387 △728,250 △1,014,638		△182,913 △751,405 △934,318
繰延税金資産合計	1,119,139		1,087,564
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△251,497		△244,709
収用等資産圧縮積立金	△89,892		△85,612
その他有価証券評価差額金	△645,294		△645,445
その他	△233,577		△220,777
繰延税金負債合計	△1,220,262		△1,196,544
繰延税金資産の純額	△101,123		△108,979

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	103,473	-	-	-	-	182,913	286,387
評価性引当額	△103,473	-	-	-	-	△182,913	△286,387
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	2,343	180,569	182,913
評価性引当額	-	-	-	-	△2,343	△180,569	△182,913
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6 % 1.4 △0.4 0.1 - △14.7 0.3 7.8 0.2		30.6 % 1.2 △0.3 0.1 △1.7 △2.2 0.2 2.1 △0.8
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 賃上げ促進税制による税額控除 評価制引当額増減 のれん償却額 繰越欠損金の期限切れ その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		29.2