有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	113,866千円		117,536千円
未払事業税	52,766		36,350
退職給付に係る負債	632,083		634,873
役員退職慰労引当金	205,970		193,726
その他有価証券評価差額金	16,116		39,950
貸倒引当金	27,226		27,560
ゴルフ会員権評価損	34,966		34,966
投資有価証券評価損	69,847		69,847
減損損失	614,314		608,937
繰越欠損金(注) 未実現利益 その他	160,455 28,505 80,682		153,295 28,716 83,127
繰延税金資産小計	2,036,802		2,028,888
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△160,455 △750,531 △910,986		△153,295 △751,539 △904,834
繰延税金資産合計	1,125,816		1,124,053
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△244,714		△237,925
収用等資産圧縮積立金	△83,612		△79,316
その他有価証券評価差額金	△597,285		△841,345
その他	△209,474		△196,988
繰延税金負債合計	△1,135,087		△1,355,575
繰延税金資産の純額	△9,270		△231,522

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	160,455	-	160,455
評価性引当額	-	-	-	-	△160,455	-	△160,455
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	153,295	-	153,295
評価性引当額	-	-	-	-	△153,295	-	△153,295
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6% 1.2 △0.2 0.0 △1.0 △1.0 0.2 △0.3 △0.2		30.6% 1.0 △0.3 0.0 - △0.1 0.2 △0.1 △0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 賃上げ促進税制による税額控除 評価性引当額増減 のれん償却額 税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3		31.0