有価証券報告書-第81期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	114,172千円		102,603千円
未払事業税	28,826		33,569
退職給付に係る負債	610,977		616,057
役員退職慰労引当金	173,004		178,920
その他有価証券評価差額金	20,013		31,192
貸倒引当金	37,185		38,002
ゴルフ会員権評価損	33,948		33,948
投資有価証券評価損	71,143		69,369
減損損失	616,379		611,072
繰越欠損金(注) 未実現利益 その他	551,286 28,302 109,954		286,387 28,262 104,391
繰延税金資産小計	2,395,193		2,133,777
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△551,286 △904,246 △1,455,532		△286,387 △728,250 △1,014,638
繰延税金資産合計	939,660		1,119,139
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△258,286		△251,497
収用等資産圧縮積立金	△94,604		△89,892
その他有価証券評価差額金	△626,874		△645,294
その他	△17,951		△233,577
繰延税金負債合計	△997,716		△1,220,262
繰延税金資産の純額	△58,056		△101,123

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	261,628	103,473	-	-	-	186,184	551,286
評価性引当額	△261,628	△103,473	-	-	-	△186,184	△551,286
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	103,473	-	-	-	-	182,913	286,387
評価性引当額	△103,473	-	-	-	-	△182,913	△286,387
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6% 0.9 △0.3 0.1 △1.1 - - △1.0		30.6 % 1.4 △0.4 0.1 △14.7 0.3 7.8 0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 評価制引当額増減 のれん償却額 繰越欠損金の期限切れ その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		25.3