有価証券報告書-第78期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	96,004千円		97,475千円
未払事業税	21,846		28,125
退職給付に係る負債	567,267		558,946
役員退職慰労引当金	140,460		143,426
その他有価証券評価差額金	22,398		36,374
貸倒引当金	43,366		40,820
ゴルフ会員権評価損	33,936		33,948
投資有価証券評価損	67,656		71,159
減損損失	631,455		626,414
繰越欠損金(注) 未実現利益 その他	510,359 28,601 124,260		470,831 28,573 225,825
繰延税金資産小計	2,287,615		2,361,921
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△510,359 △974,503 △1,484,863		△470,831 △960,301 △1,431,132
繰延税金資産合計	802,751		930,789
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△278,651		△271,863
収用等資産圧縮積立金	△115,270		△107,290
その他有価証券評価差額金	△580,141		△478,918
その他	△22,144		△20,780
繰延税金負債合計	△996,209		△878,852
繰延税金資産の純額	△193,457		51,936

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	47,970	16,644	15,269	304,183	120,426	5,866	510,359
評価性引当額	△47,970	△16,644	△15,269	△304,183	△120,426	△5,866	△510,359
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	16,644	15,269	304,183	120,426	5,866	8,441	470,831
評価性引当額	△16,644	△15,269	△304,183	△120,426	△5,866	△8,441	△470,831
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6 % 2.0 △0.3 0.1 △1.5 0.0		30.6 % 2.0 △0.4 0.1 △0.3 0.0
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 評価制引当額増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9		32.0