有価証券報告書-第79期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	97,475千円		103,180千円
未払事業税	28,125		42,341
退職給付に係る負債	558,946		542,443
役員退職慰労引当金	143,426		151,805
その他有価証券評価差額金	36,374		16,641
貸倒引当金	40,820		39,833
ゴルフ会員権評価損	33,948		33,948
投資有価証券評価損	71,159		71,143
減損損失	626,414		621,364
繰越欠損金(注) 未実現利益 その他	470,831 28,573 225,825		577,904 28,257 112,319
繰延税金資産小計	2,361,921		2,341,182
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△470,831 △960,301 △1,431,132		△577,904 △907,870 △1,485,774
繰延税金資産合計	930,789		855,407
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△271,863		△265,074
収用等資産圧縮積立金	△107,290		△99,315
その他有価証券評価差額金	△478,918		△676,528
その他	△20,780		△16,887
繰延税金負債合計	△878,852		△1,057,806
繰延税金資産の純額	51,936		△202,399

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	16,644	15,269	304,183	120,426	5,866	8,441	470,831
評価性引当額	△16,644	△15,269	△304,183	△120,426	△5,866	△8,441	△470,831
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	291,516	103,473	-	-	182,913	577,904
評価性引当額	-	△291,516	△103,473	-	-	△182,913	△577,904
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6 % 2.0 △0.4 0.1 △0.3 0.0		30.6 % 0.9 △0.2 0.1 1.6 △3.6
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等 評価制引当額増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0		29.4