有価証券報告書-第102期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	308	百万円		107	百万円
賞与引当金	620			667
貸倒引当金	36			28
退職給付に係る負債	443			443
役員退職慰労引当金	277			295
減価償却の償却超過額	3			20
減損損失	196			192
その他	934			682
繰延税金資産小計	2,820	百万円		2,438	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-			△49
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△474
評価性引当額小計(注)1	△832			△523
繰延税金資産合計	1,987	百万円		1,914	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△264	百万円		△183	百万円
その他有価証券評価差額金	△545			△449
特別償却準備金	△93			△68
その他	△120			△137
繰延税金負債合計	△1,024	百万円		△839	百万円
繰延税金資産の純額	962	百万円		1,075	百万円

(注)1.評価性引当額が309百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰越税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1	3	6	4	19	73	107		百万円
評価性引当額	-	△2	△5	△4	△4	△32	△49		〃
繰越税金資産	1	0	1	-	14	40	(b)57		〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金107百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰越税金資産57百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。