有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	37百万円	4百万円
未払事業税及び未払地方法人特別税	9百万円	0百万円
未払役員退職慰労金	18百万円	18百万円
減損損失	148百万円	123百万円
貸倒引当金	32百万円	67百万円
投資有価証券評価損	41百万円	23百万円
関係会社株式評価損	205百万円	383百万円
関係会社事業損失引当金	45百万円	61百万円
その他	52百万円	9百万円
繰延税金資産小計	592百万円	692百万円
評価性引当額	△497百万円	△684百万円
繰延税金資産合計	95百万円	8百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△45百万円	△2百万円
前払年金費用	△45百万円	△46百万円
特別償却準備金	△45百万円	-百万円
その他	△0百万円	△3百万円
繰延税金負債合計	△136百万円	△52百万円
繰延税金負債純額(△)	△41百万円	△43百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7%	△2.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.8%	13.4%
寄付金等永久に損金に算入されない項目	1.9%	-%
住民税均等割等	0.8%	△0.7%
評価性引当額の増減	△1.0%	△51.9%
その他	△1.8%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4%	△11.6%