訂正有価証券報告書-第73期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	4百万円	5百万円
未払事業税及び未払特別法人事業税	0百万円	2百万円
未払役員退職慰労金	18百万円	18百万円
減損損失	123百万円	124百万円
貸倒引当金	67百万円	115百万円
投資有価証券評価損	23百万円	10百万円
関係会社株式評価損	383百万円	390百万円
関係会社事業損失引当金	61百万円	45百万円
その他	9百万円	10百万円
繰延税金資産小計	692百万円	723百万円
評価性引当額	△684百万円	△712百万円
繰延税金資産合計	8百万円	10百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2百万円	△0百万円
前払年金費用	△46百万円	△46百万円
その他	△3百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△52百万円	△47百万円
繰延税金負債純額(△)	△43百万円	△36百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△2.6%	2.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	13.4%	△29.0%
寄付金等永久に損金に算入されない項目	-%	-%
住民税均等割等	△0.7%	0.2%
評価性引当額の増減	△51.9%	7.3%
その他	△0.2%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△11.6%	11.6%