有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	7百万円	8百万円
未払事業税及び未払特別法人事業税	2百万円	2百万円
未払役員退職慰労金	18百万円	18百万円
減損損失	127百万円	127百万円
貸倒引当金	107百万円	146百万円
投資有価証券評価損	10百万円	10百万円
関係会社株式評価損	685百万円	685百万円
繰越欠損金	48百万円	28百万円
その他	22百万円	19百万円
繰延税金資産小計	1,031百万円	1,047百万円
評価性引当額	△960百万円	△998百万円
繰延税金資産合計	70百万円	48百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△11百万円	△40百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△12百万円	△41百万円
繰延税金資産の純額	58百万円	7百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8%	2.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.7%	△31.4%
住民税均等割等	0.2%	0.2%
評価性引当額の増減	4.4%	12.2%
その他	△0.8%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.2%	13.4%