有価証券報告書-第70期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	2	百万円	2	百万円
未払金	0		12
未払事業税	5		1
長期未払金	38		30
貸倒引当金	47		0
役員株式給付引当金	4		7
関係会社株式	106		106
関係会社出資金評価損	52		52
税務上の繰越欠損金	50		9
その他	1		3
繰延税金資産小計	310		227
評価性引当額	△207		△106
繰延税金資産合計	103		120
繰延税金負債
為替差益	3		-
長期前払費用	1		0
その他有価証券評価差額金	6		32
繰延税金負債合計	10		33
繰延税金資産純額	92		87

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.9		△29.0
評価性引当額の増減	0.0		△1.4
従持信託からの残余財産分配金の損金算入	△0.0		△0.0
株式報酬費用	0.0		△0.0
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0		0.3