訂正有価証券報告書-第72期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	1	百万円	1	百万円
未払金	1		0
未払事業税	4		0
長期未払金	26		22
役員株式給付引当金	8		7
関係会社株式	106		106
関係会社出資金評価損	52		-
その他	1		2
繰延税金資産小計	203		141
評価性引当額	△106		△106
繰延税金資産合計	96		34
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	15		1
繰延税金負債合計	15		1
繰延税金資産純額	81		32

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.6		△27.0
従持信託からの残余財産分配金の損金算入	△0.0		-
解約に伴う清算損失	0.8		-
株式報酬費用	△0.7		△0.1
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.6		4.1