有価証券報告書-第54期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	62,799千円	7,439千円
ポイント引当金	2,111千円	2,325千円
差入保証金	740千円	740千円
棚卸資産	3,986千円	8,429千円
減損損失	―千円	473千円
繰延ヘッジ損益	11,266千円	534千円
繰越欠損金	531,583千円	675,951千円
その他	2,673千円	3,089千円
繰延税金資産小計	615,161千円	698,983千円
評価性引当額	615,147千円	698,980千円
繰延税金資産合計	13千円	2千円
繰延税金負債	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	13千円	2千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。