有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,439千円	8,653千円
ポイント引当金	2,325千円	2,539千円
差入保証金	740千円	740千円
棚卸資産	8,429千円	8,878千円
減損損失	473千円	13,003千円
繰延ヘッジ損益	534千円	1,853千円
繰越欠損金	675,951千円	491,972千円
その他	3,089千円	3,999千円
繰延税金資産小計	698,983千円	531,640千円
評価性引当額	698,980千円	531,637千円
繰延税金資産合計	2千円	2千円
繰延税金負債	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	2千円	2千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。