有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

【提出】
2018/06/19 15:15
【資料】
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【項目】
122項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2017年3月31日)
当事業年度
(2018年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金5,139百万円5,106百万円
関係会社株式評価損2,474百万円2,474百万円
賞与引当金1,446百万円2,449百万円
商品評価損4,650百万円2,017百万円
未払費用474百万円1,794百万円
未払事業税653百万円1,687百万円
株式報酬費用802百万円1,335百万円
減損損失857百万円789百万円
その他3,890百万円5,900百万円
繰延税金資産小計20,388百万円23,553百万円
評価性引当額△3,244百万円△3,256百万円
繰延税金資産合計17,143百万円20,297百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△4,527百万円△7,241百万円
その他△611百万円△503百万円
繰延税金負債合計△5,138百万円△7,745百万円
繰延税金資産の純額12,005百万円12,552百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2017年3月31日)
当事業年度
(2018年3月31日)
法定実効税率30.86%30.86%
(調整)
税額控除等△4.33%△3.36%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.11%△1.21%
交際費等永久に損金に算入されない項目0.68%0.94%
その他△0.26%0.96%
税効果会計適用後の法人税等の負担率26.84%28.19%