有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,551千円	9,108千円
賞与引当金	18,420千円	17,413千円
貸倒引当金	11,358千円	41,581千円
役員退職慰労引当金	85,070千円	91,918千円
投資有価証券等評価損	22,102千円	21,184千円
その他	5,533千円	5,195千円
繰延税金資産小計	150,037千円	186,402千円
評価性引当額	△34,475千円	△63,780千円
繰延税金資産合計	115,562千円	122,621千円
繰延税金負債
前払年金費用	△20,601千円	△16,445千円
その他有価証券評価差額金	△538,211千円	△747,788千円
その他	△3,467千円	△2,774千円
繰延税金負債の合計	△562,281千円	△767,007千円
繰延税金資産の純額	△446,719千円	△644,385千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	29,592千円	29,949千円
固定負債―繰延税金負債	△476,311千円	△674,335千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.7%
役員賞与引当金繰入額等永久に損金に 算入されない項目	1.8%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1%	△4.3%
法人税等均等割	1.9%	1.9%
評価性引当金の増減	3.1%	7.4%
その他	0.0%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%	37.8%