有価証券報告書-第100期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,053千円	11,649千円
賞与引当金	23,644千円	26,186千円
貸倒引当金	191,569千円	188,722千円
退職給付引当金	8,304千円	4,256千円
役員退職慰労引当金	107,349千円	―
長期未払金	―	100,386千円
投資有価証券等評価損	22,470千円	15,974千円
関係会社株式評価損	1,043千円	1,043千円
その他	7,245千円	7,497千円
繰延税金資産小計	379,679千円	355,716千円
評価性引当額	△215,082千円	△205,740千円
繰延税金資産合計	164,596千円	149,976千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△605,194千円	△552,231千円
繰延税金負債合計	△605,194千円	△552,231千円
繰延税金資産純額	△440,598千円	△402,254千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1%	△1.0%
住民税均等割	0.8%	0.7%
評価性引当金の増減	△0.7%	△0.9%
法人税等の特別控除額	―	△0.5%
税率変更の影響	△0.3%	△0.1%
その他	△0.2%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1%	29.6%