有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,766千円	4,322千円
賞与引当金	18,820千円	17,046千円
貸倒引当金	72,963千円	96,197千円
役員退職慰労引当金	87,693千円	92,025千円
投資有価証券等評価損	21,184千円	38,239千円
その他	5,906千円	3,162千円
繰延税金資産小計	217,334千円	250,993千円
評価性引当額	△95,162千円	△134,267千円
繰延税金資産合計	122,171千円	116,725千円
繰延税金負債
前払年金費用	△11,231千円	△6,696千円
その他有価証券評価差額金	△685,085千円	△580,670千円
その他	△2,080千円	△1,387千円
繰延税金負債の合計	△698,397千円	△588,753千円
繰延税金資産の純額	△576,226千円	△472,027千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%	3.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1%	△8.9%
住民税均等割	1.5%	3.2%
過年度法人税等	4.2%	―
評価性引当金の増減	6.0%	16.5%
その他	△0.1%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8%	44.7%