有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	39百万円	41百万円
賞与引当金	354百万円	343百万円
未払事業税	75百万円	56百万円
退職給付に係る負債	296百万円	163百万円
有価証券評価損	117百万円	105百万円
商品評価損	72百万円	104百万円
繰越欠損金	180百万円	148百万円
その他	272百万円	350百万円
繰延税金資産 小計	1,407百万円	1,315百万円
評価性引当額	△573百万円	△609百万円
繰延税金資産 合計	834百万円	706百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,385百万円	△1,931百万円
子会社の留保利益金	△98百万円	△105百万円
その他	△122百万円	△122百万円
繰延税金負債 合計	△1,606百万円	△2,159百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△771百万円	△1,453百万円

繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	598百万円	618百万円
固定資産―繰延税金資産	10百万円	6百万円
固定負債―繰延税金負債	1,380百万円	2,078百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。