四半期報告書-第53期第1四半期(令和3年1月1日-令和3年3月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第1四半期累計期間(2021年1月1日～2021年3月31日)における日本経済は、新型コロナウイルス感染症の長期化により、経済活動が抑制される中、新年早々の緊急事態宣言再発令を受けて人の移動は減少し、個人消費は一層冷え込むなど、先行き不透明な状況が続いております。
当アパレル業界におきましては、昨年は相次ぎ中止となった卒入学式等のイベントが本年は再開されたことにより、2月から3月にかけて復調の兆しが見られたものの、コロナ禍による衣料品への購買意欲は依然として低下した状態にあります。
このような経営環境のなか、当社は収益性の改善を最優先課題として、「競争力の強化」と「効率の向上」を重点施策として取り組んでおります。
卸売事業におきましては、取引条件の改善や不採算店舗からの撤退を進めるとともに、自社Eコマースとリアル店舗を連携した「ネットで店舗へ取寄せ・取置きサービス」の取り扱い店舗拡大に取り組んでまいりました。小売業におきましては、直営店「フォルムフォルマ」で、SNSでのライブ配信によるプロモーションを実施、またEコマース販売では、引き続き展開商品の拡大や販売促進の強化に努めたことにより堅調に推移いたしました。
しかしながら、百貨店・量販店販路及び直営店における集客減の落ち込みが大きく、店頭販売は、前年を下回る結果となりました。
財政状態及び経営成績は次のとおりとなりました。
イ. 財政状態
当第1四半期会計期間末の資産合計は、前事業年度末に比べ7億88百万円増加し、166億2百万円となりました。
当第1四半期会計期間末の負債合計は、前事業年度末に比べ6億69百万円増加し、90億3百万円となりました。
当第1四半期会計期間末の純資産合計は、前事業年度末に比べ1億19百万円増加し、75億99百万円となりました。
ロ. 経営成績
当第1四半期累計期間の経営成績は、売上高34億83百万円(前年同四半期比9.3%減)、売上総利益16億62百万円(同13.1%減)、営業損失57百万円(前年同四半期は営業利益8百万円)、経常損失46百万円(前年同四半期は経常利益10百万円)、四半期純利益33百万円(前年同四半期比39.4%減)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第1四半期累計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べて、4億89百万円増加し12億76百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は1億37百万円(前年同四半期は70百万円の収入)となりました。これは主に、売上債権の増加6億2百万円があったものの、仕入債務の増加4億30百万円や未払又は未収消費税等の増加2億82百万円、たな卸資産の減少1億28百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果得られた資金は3億97百万円(前年同四半期は1億68百万円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出5百万円があったものの、賃貸不動産の売却による収入2億63百万円や投資有価証券の売却による収入1億42百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は45百万円(前年同四半期は93百万円の支出)となりました。これは主に、リース債務の返済による支出35百万円や長期借入金の返済による支出10百万円によるものであります。
(3) 生産、受注及び販売の実績
当第1四半期累計期間において、生産の実績は著しく減少しております。キャッシュ・フローの改善と在庫回転率の向上を図るため、生産仕入の抑制を行ったことが大きく影響しております。