有価証券報告書-第45期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(流動項目)
返品調整引当金	19,075千円	36,663千円
未払事業税	18,875千円	12,532千円
その他	6,865千円	9,422千円
繰延税金資産計	44,816千円	58,618千円
(固定項目)
退職給付引当金	200,570千円	186,972千円
役員退職慰労引当金	56,794千円	63,365千円
税務上の繰延資産	43,745千円	50,791千円
投資有価証券評価損	33,335千円	33,335千円
資産除去債務	13,648千円	13,897千円
その他	8,225千円	13,528千円
長期繰延税金資産小計	356,319千円	361,890千円
評価性引当額	△101,058千円	△89,619千円
長期繰延税金資産合計	255,261千円	272,271千円
その他有価証券評価差額金	△44,470千円	△249,679千円
その他	△4,015千円	△3,497千円
長期繰延税金負債計	△48,486千円	△253,176千円
長期繰延税金資産純額	206,775千円	19,095千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	2.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%	△1.4%
評価性引当額	0.2%	△2.5%
住民税均等割等	2.4%	4.2%
その他	1.5%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.9%	41.5%