有価証券報告書-第56期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	455,292	千円	401,993	千円
契約負債	43,500	〃	33,747	〃
未払事業税	18,593	〃	13,495	〃
退職給付引当金	169,755	〃	153,587	〃
税務上の繰延資産	26,455	〃	38,188	〃
投資有価証券評価損	27,941	〃	20,238	〃
資産除去債務	44,091	〃	64,670	〃
その他	60,175	〃	54,957	〃
繰延税金資産小計	845,806	千円	780,878	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△449,632	千円	△245,338	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△258,818	〃	△198,918	〃
評価性引当額小計(注)1	△708,451	千円	△444,256	千円
繰延税金資産合計	137,354	千円	336,622	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△134,424	千円	△245,933	千円
その他	△20,355	〃	△37,315	〃
繰延税金負債合計	△154,780	千円	△283,249	千円
繰延税金資産純額	△17,425	千円	53,373	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.6	%
住民税均等割	3.9	%	7.9	%
評価性引当額の増減	△19.4	%	△58.8	%
法人税額の特別控除額	△2.0	%	-
その他	0.3	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.5	%	△20.4	%